黄石市第三中学二〇一六年度财务决算分析说明
时间:2017-10-17 16:18 | 来源:未知 | 作者:信息技术处 | 点击:
一、黄石三中基本情况
我校创建于1956年,是全日制普通高级中学,现有在职教职员工192人,退休教职工102人;在校学生总数2416人,教学班级44个。学校占地面积4万平方米,位于西塞山区沿湖路738号,处于黄石市沿湖大道中段,背靠秀丽的黄荆山,面朝碧绿的磁湖水,是黄石市示范高中。学校师资力量雄厚,其中在职特级教师1人,黄石名师3人,省、市学科带头人10人,具备中学高级职称教师110人。近三年,学校先后被授予“黄石市文明校园”“黄石市十星级学校”“黄石市中小学校园文化建设先进学校”“湖北省公共机构节能节水示范单位”“全国模范教工之家”等荣誉称号。
六十年的发展,形成了 “贯彻实施社会主义核心价值观,遵循人的成长规律和发展规律,为学生发展提高多样化选择,促进学生全面和有个性的发展”的办学思想。六十年励精图治,砥砺前行,形成了“自强不息,追求卓越”的三中精神,“敬业、崇德、和乐、进取”的校训,“培养终身自主发展的人”的育人目标。
连续三年,我校高考质量稳步提升,各项高考指标稳步提升,全部保持正增长。重点本科、二本以上上线人数和上线率均高于全市平均水平,本科以上上线人数与上线率连续攀升,实现了由高考大校向高考强校的跨越。2014年高考,一本纯文化59人,本科以上上线770人;2015年高考,一本纯文化68人,本科上线人数623人;2016高考,我校本科上线再创新高,重点本科纯文化上线86人,第二批本科纯文化上线602人,艺术体育特长生本科上线151人,飞行员1人,“理文艺体飞”,“五花”绽放,各科类本科批次连续多年以绝对优势保持市区第一名(省重点除外)。在市教育局一年一度的高考总结会上,我校连续多年蝉联教学管理质量优秀奖。
二、收入支出预算执行情况分析
(一)收入支出预算安排情况
2016年预算收入为38,373,760.00元(基本支出预算28,357,560.00元;项目支出预算10,016,200.00元),与上年对比,减少了6,057,962.00元,其中基本支出减少了6,402,662.00万元,项目支出增加了344,700.00元。
(二)收入支出预算执行情况
1.收入支出与预算对比分析
年初预算收入33,407,800.00元,决算收入38,373,760.00元。年初预算支出33,407,800.00元,决算支出28,317,007.44元,支出决算数完成年初支出预算的84.76%。原因分析:财政部门及时拨付资金,加强资金监管,确保了资金到位率和利用率,尚有项目未实施完成,待结转资金后续支付。
2.收入支出结构分析
本年决算收入38,373,760.00元,其中“基本支出类”收入28,357,560.00元,占比73.90%;“项目支出类”收入10,016,200.00元,占比26.10%。
本年决算支出28,317,007.44元,其中基本支出25,458,870.70元,占比89.91%;项目支出2,858,136.74元,占比10.09%。
3.重点经济分类支出执行情况
(1)“三公”经费支出情况
“三公”经费支出对比表
与2015年度比较,“三公”经费支出下降明显,尤其是公务接待费同比降幅达高到99.13%。我校严格遵守中央八项规定、省市意见要求,完善相关制度建设,在降低行政成本方面成效显著。
(2)会议费支出情况
2016年,会议费支出300.00元,人均支出1.59元,较上年节约支出2,180.90元。我校精简压缩会议,对组织召开相关会议,严格按程序进行申报审批。
(3)培训费支出情况
2016年,培训费支出15,300.00元,人均支出80.96元。较上年结余开支1,049.00源。
(三)年末结转和结余情况
年末资金结转14,515,903.69元,其中基本结转4,195,003.67元,项目结转10,320,900.02元,主要包括本年预算未使用的指标及历年结转等。
三、资产负债情况分析
本年度资产总额79,404,740.58元,较上年增加9,936,984.20元,主要是财政应返还额度和固定资产增加,负债总额9,842,039.68元,较上年减少137,678.36元,主要是其他应付款有所减少,净资产69,562,700.90元, 较上年增加10,074,662.56元,主要是预算增加调整导致财政补助结转增加。
四、财务工作开展情况与下一步工作打算
2016年学校财务工作注重学习和提升财务服务能力,积极探索和推进学校财务管理由规范走向科学的整体改革。坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念,紧紧围绕学校2016年事业发展需要,合理安排财力,加强预算管理,理顺业务流程,强化基础工作,努力增收节支,为学校事业发展提供了财力保障,圆满完成了2016年的财务决算工作、2017年预算编制工作、2016年固定资产系统登记录入工作、各级主管部门专项工作检查及财政账务系统、支付系统升级等工作。
2017年我们将一如既往地做好日常财务核算工作,按事业单位新会计制度、新准则加强财务管理,推动规范管理和加强财务知识学习教育,做到财务工作长计划、短安排,使财务工作在规范化、制度化的很好环境中更好的发挥作用。
财务工作人员要不断加强业务学习,提高业务水平;做好预算工作,加强预算管理;强化财务纪律,确保财务规范。
五、存在的问题及建议
(一)我校当前面临的最主要问题是“十三五”规划问题,即全面提升学校办学能力和层次的问题。
长期以来,校园地域狭小、分散,功能不全,综合设施严重不达标,综合吸引力不足,严重制约了学校的可持续发展。为加快学校发展步伐,今年学校“十三五”规划工作已全面启动,尽管学校领导班子和全校教职工有信心、有决心,但仍需上级政府部门大力支持才能根本摆脱学校目前的困境。
(二)在财务管理中也有需待改进地方
1、固定资产管理方面还需进一步规范,特别是闲置资产、报废资产处置工作,努力提高资产利润率。
2、财务人员培训学习机会较少。希望能够按期参加财会人员有关政策、法规专业培训,提高财务人员的专业素质、服务水平。
3、由于历史原因,我校财务工作仍存在较多,需进行全面清理,及时整改,进一步完善和规范。
附:
我校创建于1956年,是全日制普通高级中学,现有在职教职员工192人,退休教职工102人;在校学生总数2416人,教学班级44个。学校占地面积4万平方米,位于西塞山区沿湖路738号,处于黄石市沿湖大道中段,背靠秀丽的黄荆山,面朝碧绿的磁湖水,是黄石市示范高中。学校师资力量雄厚,其中在职特级教师1人,黄石名师3人,省、市学科带头人10人,具备中学高级职称教师110人。近三年,学校先后被授予“黄石市文明校园”“黄石市十星级学校”“黄石市中小学校园文化建设先进学校”“湖北省公共机构节能节水示范单位”“全国模范教工之家”等荣誉称号。
六十年的发展,形成了 “贯彻实施社会主义核心价值观,遵循人的成长规律和发展规律,为学生发展提高多样化选择,促进学生全面和有个性的发展”的办学思想。六十年励精图治,砥砺前行,形成了“自强不息,追求卓越”的三中精神,“敬业、崇德、和乐、进取”的校训,“培养终身自主发展的人”的育人目标。
连续三年,我校高考质量稳步提升,各项高考指标稳步提升,全部保持正增长。重点本科、二本以上上线人数和上线率均高于全市平均水平,本科以上上线人数与上线率连续攀升,实现了由高考大校向高考强校的跨越。2014年高考,一本纯文化59人,本科以上上线770人;2015年高考,一本纯文化68人,本科上线人数623人;2016高考,我校本科上线再创新高,重点本科纯文化上线86人,第二批本科纯文化上线602人,艺术体育特长生本科上线151人,飞行员1人,“理文艺体飞”,“五花”绽放,各科类本科批次连续多年以绝对优势保持市区第一名(省重点除外)。在市教育局一年一度的高考总结会上,我校连续多年蝉联教学管理质量优秀奖。
二、收入支出预算执行情况分析
(一)收入支出预算安排情况
2016年预算收入为38,373,760.00元(基本支出预算28,357,560.00元;项目支出预算10,016,200.00元),与上年对比,减少了6,057,962.00元,其中基本支出减少了6,402,662.00万元,项目支出增加了344,700.00元。
(二)收入支出预算执行情况
1.收入支出与预算对比分析
年初预算收入33,407,800.00元,决算收入38,373,760.00元。年初预算支出33,407,800.00元,决算支出28,317,007.44元,支出决算数完成年初支出预算的84.76%。原因分析:财政部门及时拨付资金,加强资金监管,确保了资金到位率和利用率,尚有项目未实施完成,待结转资金后续支付。
2.收入支出结构分析
本年决算收入38,373,760.00元,其中“基本支出类”收入28,357,560.00元,占比73.90%;“项目支出类”收入10,016,200.00元,占比26.10%。
本年决算支出28,317,007.44元,其中基本支出25,458,870.70元,占比89.91%;项目支出2,858,136.74元,占比10.09%。
3.重点经济分类支出执行情况
(1)“三公”经费支出情况
“三公”经费支出对比表
项目 | 2015年度 | 2016年度 | 增减比 |
一、因公出国 | 0 | 0 | |
二、公车购置维护 | 49,900.00 | 34,644.83 | -30.57% |
三、公务接待 | 9,221.00 | 80.00 | -99.13% |
合计 | 97,921.00 | 34,724.83 | -64.54% |
(2)会议费支出情况
2016年,会议费支出300.00元,人均支出1.59元,较上年节约支出2,180.90元。我校精简压缩会议,对组织召开相关会议,严格按程序进行申报审批。
(3)培训费支出情况
2016年,培训费支出15,300.00元,人均支出80.96元。较上年结余开支1,049.00源。
(三)年末结转和结余情况
年末资金结转14,515,903.69元,其中基本结转4,195,003.67元,项目结转10,320,900.02元,主要包括本年预算未使用的指标及历年结转等。
三、资产负债情况分析
本年度资产总额79,404,740.58元,较上年增加9,936,984.20元,主要是财政应返还额度和固定资产增加,负债总额9,842,039.68元,较上年减少137,678.36元,主要是其他应付款有所减少,净资产69,562,700.90元, 较上年增加10,074,662.56元,主要是预算增加调整导致财政补助结转增加。
四、财务工作开展情况与下一步工作打算
2016年学校财务工作注重学习和提升财务服务能力,积极探索和推进学校财务管理由规范走向科学的整体改革。坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念,紧紧围绕学校2016年事业发展需要,合理安排财力,加强预算管理,理顺业务流程,强化基础工作,努力增收节支,为学校事业发展提供了财力保障,圆满完成了2016年的财务决算工作、2017年预算编制工作、2016年固定资产系统登记录入工作、各级主管部门专项工作检查及财政账务系统、支付系统升级等工作。
2017年我们将一如既往地做好日常财务核算工作,按事业单位新会计制度、新准则加强财务管理,推动规范管理和加强财务知识学习教育,做到财务工作长计划、短安排,使财务工作在规范化、制度化的很好环境中更好的发挥作用。
财务工作人员要不断加强业务学习,提高业务水平;做好预算工作,加强预算管理;强化财务纪律,确保财务规范。
五、存在的问题及建议
(一)我校当前面临的最主要问题是“十三五”规划问题,即全面提升学校办学能力和层次的问题。
长期以来,校园地域狭小、分散,功能不全,综合设施严重不达标,综合吸引力不足,严重制约了学校的可持续发展。为加快学校发展步伐,今年学校“十三五”规划工作已全面启动,尽管学校领导班子和全校教职工有信心、有决心,但仍需上级政府部门大力支持才能根本摆脱学校目前的困境。
(二)在财务管理中也有需待改进地方
1、固定资产管理方面还需进一步规范,特别是闲置资产、报废资产处置工作,努力提高资产利润率。
2、财务人员培训学习机会较少。希望能够按期参加财会人员有关政策、法规专业培训,提高财务人员的专业素质、服务水平。
3、由于历史原因,我校财务工作仍存在较多,需进行全面清理,及时整改,进一步完善和规范。
附:
收入决算表 | ||||||||||
编制单位:黄石市第三中学 | 2016年 | 金额单位:万元 | ||||||||
项目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | |||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||
合计 | ||||||||||
205 | 教育支出 | 3,837.38 | 3,171.78 | 0.00 | 660.00 | 0.00 | 0.00 | 5.60 | ||
20502 | 普通教育 | 3,441.98 | 2,781.98 | 0.00 | 660.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050204 | 高中教育 | 3,371.36 | 2,711.36 | 0.00 | 660.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050299 | 其他普通教育支出 | 70.62 | 70.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20509 | 教育费附加安排的支出 | 389.80 | 389.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050999 | 其他教育费附加安排的支出 | 389.80 | 389.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20599 | 其他教育支出 | 5.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5.60 | ||
2059999 | 其他教育支出 | 5.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5.60 | ||
注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 |
支出决算表 | |||||||||
编制单位:黄石市第三中学 | 2016年 | 金额单位:万元 | |||||||
项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | |||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
合计 | |||||||||
205 | 教育支出 | 2,831.71 | 2,545.89 | 285.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20502 | 普通教育 | 2,721.14 | 2,511.64 | 209.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050204 | 高中教育 | 2,686.59 | 2,477.09 | 209.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050299 | 其他普通教育支出 | 34.55 | 34.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20509 | 教育费附加安排的支出 | 73.59 | 0.00 | 73.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2050999 | 其他教育费附加安排的支出 | 73.59 | 0.00 | 73.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
20599 | 其他教育支出 | 36.98 | 34.25 | 2.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
2059999 | 其他教育支出 | 36.98 | 34.25 | 2.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
收入支出决算总表 | |||||
编制单位:黄石市第三中学 | 2016年 | 金额单位:万元 | |||
收入 | 支出 | ||||
项目 | 行次 | 决算数 | 项目 | 行次 | 决算数 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | ||
一、财政拨款收入 | 1 | 3,171.78 | 一、一般公共服务支出 | 29 | 0.00 |
其中:政府性基金预算财政拨款 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 30 | 0.00 |
二、上级补助收入 | 3 | 0.00 | 三、国防支出 | 31 | 0.00 |
三、事业收入 | 4 | 660.00 | 四、公共安全支出 | 32 | 0.00 |
四、经营收入 | 5 | 0.00 | 五、教育支出 | 33 | 2,831.70 |
五、附属单位上缴收入 | 6 | 0.00 | 六、科学技术支出 | 34 | 0.00 |
六、其他收入 | 7 | 5.60 | 七、文化体育与传媒支出 | 35 | 0.00 |
8 | 八、社会保障和就业支出 | 36 | 0.00 | ||
9 | 九、医疗卫生与计划生育支出 | 37 | 0.00 | ||
10 | 十、节能环保支出 | 38 | 0.00 | ||
11 | 十一、城乡社区支出 | 39 | 0.00 | ||
12 | 十二、农林水支出 | 40 | 0.00 | ||
13 | 十三、交通运输支出 | 41 | 0.00 | ||
14 | 十四、资源勘探信息等支出 | 42 | 0.00 | ||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 43 | 0.00 | ||
16 | 十六、金融支出 | 44 | 0.00 | ||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 45 | 0.00 | ||
18 | 十八、国土海洋气象等支出 | 46 | 0.00 | ||
19 | 十九、住房保障支出 | 47 | 0.00 | ||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 48 | 0.00 | ||
21 | 二十一、其他支出 | 49 | 0.00 | ||
22 | 二十二、债务还本支出 | 50 | 0.00 | ||
23 | 二十三、债务付息支出 | 51 | 0.00 | ||
本年收入合计 | 24 | 3,837.38 | 本年支出合计 | 52 | 2,831.70 |
用事业基金弥补收支差额 | 25 | 0.00 | 结余分配 | 53 | 0.00 |
年初结转和结余 | 26 | 445.92 | 年末结转和结余 | 54 | 1,451.59 |
27 | 55 | ||||
总计 | 28 | 4,283.29 | 总计 | 56 | 4,283.29 |
二〇一七年一月十八日